En un entorno empresarial cada vez más complejo y regulado, el cumplimiento normativo o compliance se ha convertido en un aspecto esencial para las empresas. No solo es vital para evitar incurrir en delitos o sanciones, sino también para mantener una reputación corporativa sólida y garantizar la sostenibilidad a largo plazo.
En España, el compliance empresarial está regulado por una serie de normativas que las empresas deben conocer y cumplir rigurosamente. Este artículo aborda las claves para un efectivo cumplimiento normativo en tu empresa.
¿Qué es el compliance empresarial?
El compliance empresarial se refiere al conjunto de procedimientos y buenas prácticas adoptadas por las organizaciones para identificar, evaluar y gestionar los riesgos legales y normativos a los que están expuestas. Su objetivo es asegurar que la empresa cumple con todas las leyes, reglamentos y normas aplicables, así como con los estándares éticos y de conducta.
Marco legal del compliance en empresas
En España, el compliance empresarial se articula a través de diversas normativas, entre las que destacan:
- Código Penal (Ley Orgánica 10/1995): Reformado por la Ley Orgánica 1/2015, introduce la responsabilidad penal de las personas jurídicas y establece que las empresas pueden ser eximidas de responsabilidad penal si disponen de modelos de organización y gestión adecuados para prevenir delitos.
- Ley 10/2010, de Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo: Establece obligaciones para las empresas en la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, incluyendo la identificación de clientes y la comunicación de operaciones sospechosas.
- Reglamento General de Protección de Datos (RGPD): Aunque es una normativa europea, su aplicación en España implica la necesidad de que las empresas implementen medidas adecuadas para proteger los datos personales.
- Ley 31/1995, de Prevención de Riesgos Laborales: Obliga a las empresas a adoptar medidas para prevenir los riesgos laborales y garantizar la seguridad y salud de sus trabajadores.
Objetivos del compliance empresarial
Los objetivos de un programa de compliance empresarial son múltiples y están diseñados para asegurar que una empresa opere dentro de los marcos legales y éticos establecidos. Entre sus objetivos principales se encuentran:
- Cumplimiento legal y normativo: Garantizar que la empresa cumple con todas las leyes y regulaciones aplicables.
- Prevención de riesgos: Identificar, evaluar y mitigar riesgos legales, financieros y reputacionales.
- Promoción de la ética y la integridad: Fomentar una cultura de ética y conducta empresarial responsable.
- Protección de la reputación corporativa: Salvaguardar la imagen y la reputación de la empresa.
- Eficiencia operativa: Mejorar la eficiencia y la eficacia de las operaciones empresariales.
- Responsabilidad y transparencia: Fomentar la rendición de cuentas y la transparencia en todas sus operaciones.
- Capacitación y formación continua: Asegurar que los empleados están informados y capacitados en materia de compliance.
- Adaptación y mejora continua: Mantener y mejorar el programa de compliance según su efectivad.
- Prevenir la responsabilidad penal de la empresa.
Claves para un cumplimiento normativo efectivo
- Desarrollar un programa de compliance: Es esencial para cumplir con las normativas y garantizar un comportamiento ético en la empresa. Este programa debe incluir varios elementos clave:
- Diagnóstico inicial: Realizar un diagnóstico inicial para identificar las áreas de riesgo y las normativas aplicables a la empresa.
- Políticas y procedimientos: Establecer políticas y procedimientos claros y accesibles que cubran todos los aspectos relevantes del cumplimiento normativo.
- Código de conducta: Desarrollar y difundir un código de conducta que establezca los principios y valores éticos de la empresa.
- Designar un responsable de compliance: Nombrar a un compliance officer o responsable de cumplimiento normativo que supervise la implementación y cumplimiento del programa de compliance. Es necesario, además, asegurar que el compliance officer tenga la independencia y los recursos necesarios para realizar su función de manera efectiva.
- Formación y concienciación: Proporcionar formación continua a todos los empleados sobre las normativas aplicables y las políticas de la empresa. Igualmente, es importante fomentar una cultura de cumplimiento y ética en toda la organización, incentivando la comunicación abierta y la denuncia de los incumplimientos.
- Evaluación y monitorización: Realizar auditorías internas periódicas para evaluar la eficacia del programa de compliance y detectar posibles incumplimientos. Y, a su vez, implementar sistemas de control interno que permitan monitorizar el cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos.
- Gestión de incidencias y sanciones: Establecer canales de denuncia internos y seguros que permitan a los empleados reportar de forma confidencial los posibles incumplimientos. Estas incidencias que sean reportadas deben investigarse de manera exhaustiva y deben aplicarse sanciones disciplinarias en caso de incumplimiento.
- Adaptación y mejora continua: Mantenerse actualizado sobre los cambios legislativos y adaptar el programa de compliance a las nuevas normativas. Para ello es importante revisar de forma continua las políticas y procedimientos de compliance para asegurar su efectividad y adecuación a la realidad de la empresa.
Beneficios del compliance empresarial
En línea con los objetivos que busca la implementación de un programa de compliance, los beneficios que ello conllevará para las empresas que lo instaures son:
- Reducción de riesgos legales y financieros: Un programa de compliance efectivo minimiza el riesgo de sanciones legales y financieras derivadas de incumplimientos normativos.
- Mejora de la reputación corporativa: El cumplimiento normativo refuerza la reputación de la empresa, generando confianza entre clientes, proveedores y socios comerciales.
- Aumento de la eficiencia operativa: La implementación de políticas y procedimientos claros mejora la eficiencia operativa y la toma de decisiones dentro de la empresa.
- Fomento de la cultura ética: Promueve una cultura de ética y transparencia, lo que contribuye a un mejor ambiente de trabajo y a la retención del talento.
En conclusión, el compliance es una herramienta esencial para garantizar el cumplimiento normativo en las empresas y fomentar una cultura de ética y transparencia en ellas. La ley establece claras obligaciones para las empresas, y su cumplimiento es crucial para evitar sanciones y mejorar la reputación corporativa. Desarrollar e implementar un programa de compliance efectivo, con la participación activa de todos los miembros de la empresa, es clave para su sostenibilidad y el éxito a largo plazo.